来源：财经五月花
作者：陈淼 张颖馨
降薪风暴席卷而至，长期被视作“金饭碗”的银行业也未能幸免。
又到财报季，《财经》梳理了截至4月10日已披露财报的24家A股上市银行薪酬情况，以绝对值看，24家银行2024年员工平均薪酬在32万元-61万元区间，其中，股份行高居第一梯队，其次是地方中小银行；而以同比增速看，九家中小银行2024年降薪，五大国有银行涨薪。不只是普通员工，多家银行管理层薪酬总额亦出现下降，最高降幅达58%，堪称“腰斩”。
薪酬变化在一定程度上亦反映了近年来银行业的变局。
在息差收窄、行业竞争激烈等因素影响下，银行经营压力普遍加大，纷纷“降本增效”。不少银行在财报中强调“价值创造”，薪酬向直接价值创造的岗位倾斜；还有一些银行将人力开支重心转向金融科技领域，压缩创收贡献低的岗位人数。此外，随着银行绩效追索扣回制度逐渐完善，2024年“反向讨薪”队伍正在扩大。
“越来越卷的展业环境，叠加行内降本增效的要求，薪资较过往日子好的时候出现腰斩。”某中小银行支行副行长告诉《财经》，“金饭碗”的含“金”量在他所在银行已大不如前，当下能维持薪资不降已很不容易。
股份行位列第一梯队，
人均薪酬最高60.6万
截至4月10日，已有24家A股上市银行披露了2024年财报，包括六家国有银行、八家全国性股份制银行和十家地方中小银行。
据《财经》梳理，银行员工薪酬多在财报利润表中的“业务及管理费”栏下，以“员工成本”“职工费用”等名称列示，主要由基本薪酬、绩效薪酬和福利组成。
以人均薪酬绝对值看，《财经》据披露年报的A股上市银行报告期末员工数值计算，24家银行2024年员工平均薪酬在32万元-61万元区间。第一梯队内多为股份行，另有一家老牌上市城商行。
其中，中信银行（601998.SH）人均薪酬达60.62万元，超过招商银行（600036.SH）坐上“头把交椅”；招商银行以58.1万元人均薪酬排在第二位；另三家人均薪酬超过50万元的分别是兴业银行（601166.SH）55.4万元、宁波银行（002142.SZ）55万元、浙商银行（601916.SH）54.5万元。
人均薪酬位于第二梯队的多是中小银行。2024年，有十家银行人均薪酬在40万元-50万元区间，除交通银行（601328.SH；人均薪酬44.2万元）是国有银行，其他均为全国性股份行和城农商行，人均薪酬由高到低依次是民生银行（600016.SH）49.3万元、青岛银行（002948.SZ）47.2万元、平安银行（000001.SZ）46.6万元、光大银行（601818.SH）46.4万元、无锡银行（600908.SH）45.9万元、浦发银行（600000.SH）44.6万元、重庆银行（601963.SH）43万元、张家港行（002839.SZ）42.4万元、江阴银行（002807.SZ）40.4万元。
国有大行中，工商银行（601398.SH）、农业银行（60128.SH）、建设银行（601939.SH）、中国银行（601988.SH）、邮储银行（601658.SH）2024年的人均薪酬多在35万元上下，其中邮储银行最低，为32.4万元，也是24家银行中的最低值。
银行薪酬分化主要与哪些因素有关？上海金融与发展实验室首席专家、主任曾刚对《财经》表示，总体来说，不同类别银行间的薪酬差异本质上反映了经营管理模式、资产规模、地域分布、业务结构和市场化程度的不同。
曾刚进一步指出，例如在资产规模、净利润增长等关键指标上，股份行往往表现优于区域性银行，为员工提供更高薪酬奠定基础。此外，股份制银行通常有更加市场化的薪酬机制，注重绩效导向，薪酬结构与业绩挂钩比例高，为吸引高水平金融人才提供了保障。在当前经济环境和利率市场化背景下，银行业竞争日趋激烈，高薪吸引人才的策略显得尤为突出。
“去年有一位十年工作经验的国有大行对公业务经理想跳槽到我们行，就是因为我们能开出她现在1.3倍-1.5倍的工资。”一位股份行支行高管告诉《财经》。
从财报数据来看，银行薪酬普遍与人均创收成正比。国有大行虽然资产规模、净利润规模更大，但员工数也更高。据2024年财报，国有大行员工数均在十万乃至数十万量级，而其他类型银行中，仅招商银行员工数超过十万，大多上市城农商行员工数为几千。
以营业收入总额除以员工数计算，平安银行、中信银行、兴业银行2024年人均创收均超过300万元，招商银行、民生银行、浙商银行、宁波银行、青岛银行人均创收超过200万元，国有大行人均创收大多不到200万元，仅交行人均创收达270万元。
目前，上市银行普遍构建了与业绩贡献相匹配的薪酬制度。“去年我们行增加了客户回访、部分指标规模考核等任务。”一位股份行零售业务经理向《财经》表示。
不少银行亦在财报中强调“价值创造”，提升人力效能。例如建行在财报中称，树立鼓励价值创造的考核分配理念，坚持薪酬资源向经营机构、前台部门、直接价值创造岗位倾斜；招行在财报中称，遵循“价值引领、工效挂钩、六能机制、风险约束”的薪酬管理原则，坚持“能高能低，多劳多得”的薪酬支付理念。
五大行涨薪，
九家中小银行降薪
虽然中小银行人均薪酬领跑，不过以同比增速看，半数中小银行2024年降薪，五大行涨薪。
财报显示，六大国有银行员工成本均为正增长，其中，农业银行、中国银行、交通银行涨幅超过5%。招商银行、浦发银行、民生银行、平安银行、兴业银行、郑州银行（002936.SZ）、渝农商行（601077.SH）等九家中小银行员工成本同比下降，降幅最大的是平安银行，达8.5%；人均薪酬最低的是郑州银行，为34.8万元。
“总体来看，人力成本变化反映了各类银行在利润压力、运营效率及员工激励方面的差异化策略，同时也表明银行在提升效率和控制成本之间寻求新的平衡点。”曾刚表示。
他进一步分析称，五大行凭借规模优势和稳定的盈利能力，在当前经济环境下保持了较强的业绩增长动力，从而为员工涨薪提供了空间。中小银行在利率市场化和经济增速放缓的环境下，盈利能力受到挤压，加之地方信贷投放压力和不良贷款管控的挑战，导致其人力成本控制趋紧。
一位城商行普惠金融部人士也向《财经》提到资产质量下滑对收入的影响，“总行层面的工资一般和全行业绩挂钩，具体到部门还会有系数差别。如果不良较高，绩效就可能比较惨淡。”
对于薪酬下降的原因，部分银行在财报中也有阐述，“降本增效”是一个关键词。
平安银行年报提及的“业务及管理费”中，除员工费用同比下降8.55%，“折旧、摊销和租赁费用”“一般业务管理费用”这两个项目均同比下降超过10%。“本集团全面深化数字化转型，保持战略重点业务的投入，同时进一步推进降本增效工作，减少职场及日常运营支出，提高业务支持类费用的投产效率。”平安银行称。
渝农商行2024年员工成本同比减少3.52%，其在财报中称，“本集团优化调整补充医疗保险计划，员工精算成本相应有所下降”。郑州银行则表示，其薪酬以提高市场竞争力和对人才的吸引力为导向，在薪酬结构调整的同时，根据对市场薪资水平的调查，对与市场水平差距较大的岗位薪酬进行相应调整。
值得一提的是，大多数银行人均薪酬同比变化与员工成本基本一致，表现为“同升同降”，不过由于员工规模的增减，个别银行的员工成本与人均薪酬走势分化。
例如邮储银行2024员工成本同比微增0.04%，但因员工数增加，人均薪酬同比下降了0.3%。更明显的是浙商银行，2024年员工成本同比增长9.9%，涨幅领跑大中型银行，但人均薪酬却同比下降了0.2%。年报显示，浙商银行近年人员持续扩张，2024年继续增员2331人，增幅达10.2%。
与之相反的是，瑞丰银行（601528.SH）员工成本同比下降0.6%，但因减员约3%，人均薪酬同比增长了3.36%。中信银行“反超”招行升至人均薪酬榜首，也与减员有关，在连续多年增员后，2024年中信银行员工数量减少约1400人至6.5万人。
人员增减分化的背后，亦反映了银行现阶段不同的经营策略。
综合多家银行财报和业绩会表述，减员的主因包括营业网点持续“瘦身”、行内架构改革、压缩创收贡献低的岗位人数等，“我行数字劳动力的年工作量相当于三万人，所以员工总量下降，但机器人替代已超过三万人。”工商银行董事长廖林曾在2023年业绩会上说道。
增员则普遍体现在金融科技等方面。交行是其中一个代表，“我行坚持将数字化新交行建设作为战略推进的重要突破口，金融科技人才万人计划已接近完成。”交行行长张宝江在2024年业绩会上称。2024年，交行金融科技人员数量较2023年末增长约15.7%。
“当前，银行业普遍趋向于精细化成本管理，通过优化员工结构、提高人均产能，以及推动数字化转型减少低效率岗位的人员配置，从而实现更可持续的薪酬支出。”曾刚说。
高管薪酬总额普降，
降幅最高达58%
“降本增效“之下，银行高管亦在降薪。
《财经》据Chioce和银行财报统计，在已披露数据的24家A股上市银行中，管理层（包括董监高）2024年度薪酬总额为4.04亿元，较2023年度的4.73亿元下降14.58%。24家银行中，仅工行、青岛银行、江阴银行、瑞丰银行管理层薪酬同比上升，其他20家银行管理层薪酬均出现下降（注：部分银行高管存在年内补薪情况，不在此次统计范围内）。
其中，光大银行管理层薪酬总额堪称“腰斩”，其2023年高管税前薪酬共计2394.26万元，2024年下降57.9%至1008.58万元。这与统计人数有一定关系，2024年光大银行高管薪酬统计人数为14人，2023年统计人数为18人。
另据该行财报，部分董监高2024年的最终薪酬尚在核算确认中。不过从个人看，光大银行副行长齐晔、副行长杨兵兵、董事会秘书张旭阳2024年税前薪酬均在150万元上下，都较2023年出现不同幅度下降。
高管薪酬总额降幅超过20%的还有浙商银行、渝农商行、重庆银行、郑州银行、平安银行、浦发银行等六家银行，同比降幅分别为39.72%、34%、26%、25.8%、24.5%、22.3%。
从绝对值看，和员工薪酬一致，管理层薪酬最高的亦是全国性股份制银行。24家银行中，民生银行管理层2024年薪酬总额排名第一，达4048.54万元，但也同比下降了13.5%。高管薪酬总额超过2000万元的招商银行、中信银行、平安银行也出现了同比下滑，降幅分别为4.9%、15.5%、24.53%。
事实上，此前就已有银行明确表示压降高管收入。例如郑州银行在2023年业绩会上提出“倾斜一线，优化资源配置”和“降本增效”的工作要求，明确高管薪酬在与经营业绩挂钩的基础上，自2024年起分两年每年压降10%；同时进一步调整内部分配结构，优化薪酬分配级差，将调整出来的薪酬资源配置到基层员工，做好业务发展支撑保障。
财报显示，郑州银行董监高2024年获得的税前报酬总额为1559.6万元，较2023年的2103.5万元下降了25.8%。
有业内人士认为，高管薪酬的变化体现了银行在降本增效方向下的一些结构性调整。与此同时，近年来，金融行业的高级管理人员，确实也面临着相应的“限薪”要求。
此前的2022年8月，《财政部关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》下发，要求国有金融企业合理控制岗位分配级差，有效平衡好领导班子、中层干部和基层员工的收入分配关系，加大向一线员工、基层员工倾斜力度等。此外，对金融企业高级管理人员及对风险有直接或重要影响岗位的员工，基本薪酬一般不高于薪酬总额的35%。
“一个总体原则是，银行的薪酬总包要和本行业绩挂钩，如果营收盈利下降，薪酬可能就会受影响。薪酬的结构性调整、向价值创造的岗位倾斜等，也是内部加强管理的体现。“有券商首席银行分析师向《财经》表示。
“反向讨薪”银行数上升，
规模最高3250万元
值得注意的是，上市银行薪酬水平并不代表银行业整体薪酬情况。
“从整个银行业来看，中国有4000多家银行业金融机构，上市银行仅是其中少有的佼佼者，而大部分的城商行、农商行、农村信用社等金融机构受各种客观因素影响盈利能力相对较弱，人均薪酬也远远落后于上市银行水平。”中国银行业协会副秘书长周更强等人曾在《上市银行人力资源管理现状、趋势及发展建议》一文中表示。
随着环境变化，从可持续角度出发，近年银行正不断完善薪酬制度，例如有的银行建立了由效益类、风险类、发展类三大类指标构成的完整的绩效评价体系。与此同时，作为银行薪酬政策的一部分，“薪酬追索扣回制度”的完善近年亦备受关注。
据《财经》不完全统计，截至4月10日，上述已披露年报的24家A股上市银行中，中行、浙商银行、渝农商行披露了追索扣回薪酬数额，如果算上H股上市银行，则数量更多。而2022年时仅有招行、渤海银行等少数银行公布了绩效薪酬追索扣回的具体情况。
数据显示，2024年追索扣回薪酬规模最大的为中行，其2024年共对2469人次执行追索扣回，追索扣回绩效薪酬总金额达3250万元，与上年相比同比增长超42%；浙商银行2024年执行绩效薪酬追索扣回1424人次，追索扣回绩效薪酬总金额3033.78万元；渝农商行2024年累计追索扣回绩效薪酬143.9万元。
一些上市银行虽暂未在年报中披露“反向讨薪”的金额，但也提及了相关机制。
例如建行在2024年财报中称，“本行建立了激励回拨机制，企业负责人任期内出现重大失误、给企业造成重大损失的，将追索扣回部分或全部已发绩效年薪和任期激励收入。”工行则表示，对发生违规违纪行为或出现职责内风险损失超常暴露等情形的员工，本行视严重程度扣减、止付及追回相应期限的绩效薪酬。
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